Le CELI, une nouvelle façon d'épargner

iStockphoto.com

Le CELI est un régime dans lequel l’argent ou les produits financiers qui s’y trouvent peuvent fructifier en franchise d’impôt, comme dans un REER. Par contre, les cotisations ne sont pas déductibles, mais les retraits que vous effectuez ne sont pas imposables contrairement à ce qui se passe dans un REER. Pour 2009, la contribution maximale est de 5 000$. Elle est la même pour tous, peu importe l’ampleur de vos revenus. Les cotisations excédentaires sont frappées d’une pénalité (1 % par mois pour chaque mois au cours duquel les excédents demeurent dans le compte). Un CELI peut contenir les mêmes produits financiers qu’un REER: CPG, fonds communs, actions cotées à la Bourse, obligations, etc., sans oublier les espèces sonnantes.

Et plus!

Si ce n’était que ça, le CELI serait déjà intéressant. Mais le gouvernement a prévu davantage.

  • Il n'est pas nécessaire d'avoir un revenu gagné pour cotiser.
  • Les retraits ne sont soumis à aucun minimum ou maximum.
  • Vous pouvez sortir de l’argent de votre CELI autant de fois que vous le désirez.
  • Les cotisations inutilisées s’accumulent année après année. Par exemple, si vous ne contribuez pas à votre CELI pendant 10 ans, vous pourriez investir 50 000$ d’un coup la 10e année.
  • Un retrait se transforme en cotisation inutilisée l’année suivante. Ainsi, si vous retirez 3 000$ de votre CELI en 2009, vos droits de cotisation de 2010 seront de 8 000$ (5 000$ + 3 000$ = 8 000$).
  • Vous pouvez cotiser au CELI de votre conjoint sans vous soucier des règles d'attribution du revenu.
  • Les fonds peuvent être donnés en garantie pour un emprunt, contrairement aux fonds d’un REER.
  • Comme avec les REER, vous pouvez emprunter pour investir dans un CELI. Cependant, dans les deux cas, les intérêts sur le prêt ne sont pas déductibles.

Le tableau ci-dessous, CELI ou REER?, indique en quoi l’un diffère de l’autre.

CELI ou REER?

 CELIREER
Échéanceaucunel'année du 71e anniversaire
Plafon de cotisations5 000 $ pour 2009 puis indexé par tranche de 500$18% du revenu gagné de l'année précédente, jusqu'à concurrence de 21 000 $ pour 2009
Cotisations déductibles du revenu imposablenonoui
Retraitsnon imposablesimposables
Revenus de placement imposables dans le régimenonnon
Incidence des retraits sur la PSV et le SRGaucuneils s'ajoutent au revenu imposable
Droits de cotisation découlant des retraitsoui, égaux au montant des retraitsnon
Cotisation au compte du conjointnon, mais les fonds donnés au conjoint pour cotiser à un CELI ne sont pas assujettis aux règles d'attributionoui, c'est le cotisant qui profite de la déduction dans le calcul de son revenu imposable
Imposition au décèsnon (sommes accumulées transférables au conjoint sans impact fiscal)oui, sauf en cas de roulement au conjoint ou à un enfant mineur ou handicapé
Mise en garantie pour contracter un prêtouinon
Cotisation excédentairenon permisepermise (maximum de 2 000 $)

Source: Mouvement Desjardins



Pages :

1

Commentaires

CELI

Mon mari avait des CELI en son nom depuis qq années. il est décedi au mois de aout 2014.
Ces CELI était a Epargne Placement. Autour du mois de février 2013 un CELI était venue a échéance et Epargne placement a pris l initiative de le placer dans un Porte feuille, Flexi-Plus sans intérêts..
Il n'ont jamais mais jamais telephoné pour me ou nous dire qu il transférait un montant de 5, 500.00 plus les intérêts.

C est apres mes propre vérification vers le mois de Sept., 2014 que je m apparcoie que ce motant est rendu dans un Flexi plus. Lorsque j ai parlé a un Agent, celui ci m a fait part qu il y avait ce motant dans un Flexi Plus qui ne rapportait rien etc., etc. Il ne m'as jamais dit que c était une CELI. Je vivait toutes sortes émotions etc., face a la mort de mon mari ce qui as fait que ... je leur ai dit de transferer ce montant a la Caisse Populaire. Le montant total se chiffrait autour de 7,000.00

Je ne savait pas que ce montant provenait d un CELI, alors j ai demandé ce transfet.
L Agent en aucun temps m as fait part que ca provenait d un CELI.

Je suis tellement décue, malhonnete ces gens la bas a mon dire, souvent ils n ont pas été poli, aucun respect bien souvent etc.
Pourtant ca fait des année que je fait affaire avec eux mais..

Je dois mentionner que j ai eu des opérations au cerveau ce qui m as occasionnés des problèmes Vestibulaires etc. Ils le savent ceci et je me dit qu'il ont pris avantage de moi. OH, vous allez peut etre surpris mais oui, je repete, ils ont pris avantage de moi..

J'ai fait appel a la Directrice de ce departement, soit madame Bourgeault pour ce probleme. Elle a fait sortir l enrigistrement d un appel il y a qq mois et en aucun temps , comme je lui ai dit: Agents ne m ont pas dit qu il avait pris l initiative de transférer ce montant ou de me le dire.

L'orsqu un agent me parlait lorsque je lui donné le ok de transféree ce montant a la caisse, encore une fois il ne m as jamais dit que ca provenait d un CELI. Oh, il le savaint bien qu il ont fait erreur... donc ils ont essayé de m'en passer une je me dit.

Sur l enregistrement que l ont a écouté ensemblent au telephone , comme j ai mentionné a madame Bourgeault, en aucun temps ont me dit que c est un CELI: c est pourquoi je demande qu ont le transfert.
Malheureusement, je ne peut pas remettre l argent qui étaient dans le CELI car mon mari est maintenant décédé... je leur en ai parlé mais ils ne veulent pas. Deplus, le pourquoi, pourquoi, pourquoi.

J'en revient pas de Epargne Placements, gestionnaires, agents etc....

Ils mentionnent dans leur publicité qu ils telephone les gens quand un montant d argent etc., vient du mais en aucun temps, il ne m ont teleponer ou telephoner mon époux pour dire que ce montant était transférer etc. Moi, en vivant l émotion etc., etc., de mon mari a hôpital, déces etc., ouffff

Vous pouvez pas savoir a quel point je suis décue etc., de ce «Ministere entre autre jmadame Bourgeaut et Agents.

Mme Bourgeault m as bien dit qu ils ont essayé de me rejoindre par telephone RE; CELI mais en aucun temps il ont fait cela, je dit bien en aucun temps. Ils essaient de faire croire cela mais c est completement Faux. Désolé de prendre votre temps mais penser vous pouvoir maider merci bc M. Gougeon.
j attendrai un courriel de votre part a:
mad.gougeon@sympatico.ca
Mon numéro telephone est: 450-424-2459

Vous remerciant a l avance